Steuererklärung ausbildung was kann ich absetzen
Eine korrekte Zuordnung kann hier zu einer erheblichen Steuerersparnis führen.
Für die steuerliche Geltendmachung von Ausbildungskosten gibt es bestimmte Voraussetzungen. Das gilt auch für ein Auslandssemester oder ein verpflichtendes Auslandspraktikum.
Vier Beispiele zum Thema Ausbildungskosten
Unsere folgenden Beispiele zeigen vier typische Ausbildungsszenarien und die dazugehörigen steuerlichen Regelungen:
1.
Doch auch ein Studium würde ihn reizen. Mehr dazu erfährst du in unserem Top-Thema Student oder Azubi: Fahrtkosten richtig absetzen.
Dazu gehören unter anderem Fahrtkosten, Studiengebühren und Ausgaben für Lernmaterialien. Eine kluge Steuerplanung ermöglicht es dir, die Kosten für deine berufliche Weiterbildung optimal zu nutzen.
Nutzung des Arbeitszimmers für Fortbildungszwecke
Wenn du ein Arbeitszimmer für deine Fortbildung nutzt, können auch diese Kosten steuerlich abgesetzt werden.
Entfernungskilometer sind es sogar 0,38 Euro (Pendlerpauschale)
Wie sieht es mit der Miete aus?
Wenn du zusätzlich zu deinem Zimmer bei den Eltern am Studienort ein Zimmer mietest, gilt das als auswärtige Unterbringung und du kannst die Miete als Sonderausgaben absetzen.
Bist du in einer Zweitausbildung, zum Beispiel im Master-Studiengang, kannst du grundsätzlich Werbungskosten absetzen.
Mit einer sorgfältigen Vorbereitung kannst du sicherstellen, dass du deine Ausbildungskosten optimal in der Steuererklärung berücksichtigst.
Erstausbildung und Erststudium
Die erste Berufsausbildung und das erste Studium bilden die Grundlage für deine berufliche Zukunft, doch sie unterscheiden sich steuerlich von späteren Weiterbildungen.
Dies gilt sowohl für die Nutzung öffentlicher Verkehrsmittel als auch für Fahrten mit dem eigenen Auto. mit der Ausbildung wird kein Geld verdient. Darunter fallen Seminare, Schulungen und ähnliche Maßnahmen, die darauf abzielen, deine beruflichen Fähigkeiten zu erweitern. Hier sind einige typische Ausbildungskosten, die du absetzen kannst:
- Fahrtkosten: Fahrten zu deiner Ausbildungsstätte oder zu Seminaren können als Werbungskosten abgesetzt werden.
Das Finanzamt erkennt diese Kosten als Werbungskosten an, wenn du nachweisen kannst, dass das Zimmer für deine Fortbildung notwendig ist und keinen privaten Zwecken dient.
Die Absetzbarkeit des Arbeitszimmers kann einen erheblichen Steuervorteil bieten, vor allem wenn es vollständig beruflich genutzt wird. Sie beträgt 14 Prozent der Pendlerpauschale ab dem 21.
Diese suchst du mindestens zweimal im Monat auf, in den Semesterferien auch für längere Zeit. Falls sie keinen Anspruch mehr aufs Kindergeld haben, können sie ihre Zahlungen ans Kind als Unterhaltsleistungen absetzen. Diese kannst du in vollem Umfang steuerlich geltend machen, sofern sie im direkten Zusammenhang mit deiner Ausbildung stehen.
- Lernmaterialien: Bücher, Fachzeitschriften, Schreibwaren und andere Lernmaterialien sind ebenfalls absetzbar.
Die Gesamtsumme seiner Kosten könnte er in die Anlage "Sonderausgaben" in seine Steuererklärung eintragen. Das bedeutet: Wenn Philipp seinen Abschluss macht und danach anfängt zu arbeiten, kann er die gesammelten Verlustvorträge nachträglich geltend machen.
Diese Möglichkeit funktioniert jedoch nur bei Werbungskosten. Diese Ausbildungsschritte bilden den Grundstein deiner beruflichen Laufbahn und unterscheiden sich grundlegend von einer Zweitausbildung, die meist auf eine bereits vorhandene Qualifikation aufbaut und spezifisches Fachwissen vertieft.
Wir erklären, wann das Finanzamt von einer Erst- oder Zweitausbildung ausgeht – und welche Steuerregeln dann gelten.
Schnelleinstieg
Kurz & knapp
- Ausbildungskosten für deine Erstausbildung ohne ohne Arbeitsvertrag gehören zu den Sonderausgaben
- In einer Lehre, im dualen Studium oder in einer Zweitausbildung kannst du stattdessen Werbungskosten absetzen
- Es gibt eine Reihe von Ausgaben, die als Ausbildungskosten absetzbar sind
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Es ergibt sich für das Steuerjahr 2022 eine Mobilitätsprämie in Höhe von 188,58 Euro.
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